發(fā)布機(jī)構(gòu):羅湖區(qū)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理局發(fā)布日期:2023-11-13
名 稱:關(guān)于《深圳市羅湖區(qū)屬國(guó)企參股管理規(guī)定》的解讀
文 號(hào):/
一、背景依據(jù)
區(qū)國(guó)資局自2019年3月成立以來,在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下,大力推動(dòng)區(qū)屬國(guó)資國(guó)企改革發(fā)展,充分發(fā)揮國(guó)資國(guó)企投融資功能,通過“以投帶引”“合資合作”等方式,吸引了一批符合羅湖產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向的優(yōu)質(zhì)企業(yè)落戶,為我區(qū)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展作出了應(yīng)有貢獻(xiàn)。目前,隨著投資項(xiàng)目的增多,參股投資風(fēng)險(xiǎn)日益增加,加強(qiáng)參股管理,防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)等尤為重要。
二、目標(biāo)任務(wù)
?。ㄒ唬┴瀼厣霞?jí)國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)有關(guān)精神。2023年6月底,國(guó)務(wù)院國(guó)資委印發(fā)《國(guó)有企業(yè)參股管理暫行辦法》,對(duì)國(guó)有企業(yè)參股管理提出具體要求。為加強(qiáng)區(qū)屬國(guó)企參股全過程監(jiān)管,提升國(guó)有資產(chǎn)配置效率,維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)安全,促進(jìn)混合所有制經(jīng)濟(jì)健康有序發(fā)展,根據(jù)上級(jí)監(jiān)管要求,起草制定本規(guī)定。
?。ǘ┓婪锻顿Y參股過程中各類風(fēng)險(xiǎn)。本規(guī)定從參股投資的全生命周期出發(fā),對(duì)各環(huán)節(jié)主要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別,在參股投資、參股股權(quán)經(jīng)營(yíng)、國(guó)有股權(quán)代表等方面對(duì)參股企業(yè)管理提出明確要求,有利于區(qū)屬國(guó)企全面做好投資參股風(fēng)險(xiǎn)防控。
?。ㄈ┨嵘顿Y參股管理效率和價(jià)值。國(guó)資監(jiān)管部門出臺(tái)統(tǒng)一的工作指引,在尊重參股企業(yè)經(jīng)營(yíng)自主權(quán)的前提下,指導(dǎo)并督促區(qū)屬國(guó)企依法充分行使股東權(quán)力,發(fā)揮參股企業(yè)體制機(jī)制優(yōu)勢(shì),進(jìn)一步提升管理效率和參股企業(yè)價(jià)值,充分維護(hù)并及時(shí)兌現(xiàn)股東權(quán)益。
三、主要內(nèi)容
本規(guī)定貫徹合規(guī)、分類、重點(diǎn)防控及兼顧效益的思路,系統(tǒng)提出區(qū)屬國(guó)企參股的投資、管理、退出等環(huán)節(jié)監(jiān)管要求。共分為七章三十八條,包括總則、參股投資管理、參股股權(quán)經(jīng)營(yíng)管理、國(guó)有股權(quán)代表管理、參股股權(quán)退出管理、監(jiān)督和責(zé)任追究、附則等,主要內(nèi)容如下:
?。ㄒ唬┛倓t。確定參股企業(yè)定義,明確適用范圍,合理界定區(qū)國(guó)資局、直管企業(yè)的管理職責(zé)。遵循依法合規(guī)、突出主業(yè)、強(qiáng)化管控、合作共贏的管理原則,按照分類管理思路,將參股企業(yè)分為重要和一般參股企業(yè)。重要參股企業(yè)的條件有(滿足一個(gè)即可):1.承擔(dān)區(qū)委、區(qū)政府重要工作部署;2.與區(qū)屬國(guó)企協(xié)同效應(yīng)強(qiáng)或?qū)^(qū)屬國(guó)企價(jià)值貢獻(xiàn)大;3.區(qū)屬國(guó)企作為單一最大股東或股權(quán)比例與第一大股東接近;4.對(duì)參股企業(yè)累計(jì)投入金額超過1000萬元且持股比例超過三分之一。
?。ǘ﹨⒐赏顿Y管理。規(guī)定參股投資方向、審批手續(xù)和決策程序,對(duì)合作方的選擇提出明確要求,從股權(quán)結(jié)構(gòu)、公司治理、履約風(fēng)險(xiǎn)、股東出資等方面,強(qiáng)化參股投資的全過程管理。明確達(dá)到一定比例的參股投資,區(qū)屬國(guó)企應(yīng)當(dāng)享有提名董事的權(quán)利。要求區(qū)屬國(guó)企應(yīng)當(dāng)參與公司章程和合作協(xié)議的制定,不得以名股實(shí)債方式開展參股合作,不得對(duì)其他股東出資提供墊資,不得先于非國(guó)有股東繳納出資。
?。ㄈ﹨⒐晒蓹?quán)經(jīng)營(yíng)管理。明確區(qū)屬國(guó)企應(yīng)當(dāng)建立健全參股企業(yè)管控體系,對(duì)參股企業(yè)實(shí)施差異化管控,參與參股企業(yè)重要事項(xiàng)決策。要求區(qū)屬國(guó)企重點(diǎn)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控、財(cái)務(wù)監(jiān)控、投資后評(píng)價(jià)以及產(chǎn)權(quán)、無形資產(chǎn)、檔案等管理,定期報(bào)送管理情況報(bào)告,并將參股企業(yè)的管理納入直管企業(yè)負(fù)責(zé)人年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核范圍目標(biāo)予以考核。
(四)國(guó)有股權(quán)代表管理。明確區(qū)屬國(guó)企應(yīng)當(dāng)派出股權(quán)代表,股權(quán)代表分為專職和兼職代表,原則上任期不超過兩屆,重要參股企業(yè)應(yīng)當(dāng)派出專職代表。區(qū)屬國(guó)企領(lǐng)導(dǎo)人員擔(dān)任股權(quán)代表,不得在參股企業(yè)領(lǐng)取任何形式的報(bào)酬,不得獲取股權(quán)和其他額外收益;其親屬在參股企業(yè)關(guān)鍵崗位任職,應(yīng)當(dāng)進(jìn)行回避。要求股權(quán)代表應(yīng)當(dāng)忠實(shí)、認(rèn)真勤勉履行職責(zé),及時(shí)報(bào)告參股企業(yè)重大事項(xiàng)及風(fēng)險(xiǎn),定期報(bào)送履職報(bào)告;區(qū)屬國(guó)企應(yīng)當(dāng)健全股權(quán)代表選聘、履職、考核和輪換制度。
(五)參股股權(quán)退出管理。要求區(qū)屬國(guó)企應(yīng)當(dāng)根據(jù)投資后評(píng)價(jià)結(jié)果、合作環(huán)境變化及參股企業(yè)情況,科學(xué)決策是否退出。明確股權(quán)轉(zhuǎn)讓、股權(quán)置換、清算注銷的退出方式以及退出程序,符合條件的優(yōu)先通過資本市場(chǎng)退出;并列舉了及時(shí)退出和適時(shí)退出的具體情形,規(guī)定了區(qū)屬國(guó)企退出時(shí)的權(quán)益保障。
?。┍O(jiān)督和責(zé)任追究。明確區(qū)國(guó)資局、直管企業(yè)監(jiān)督管理職責(zé),對(duì)參股經(jīng)營(yíng)投資的審計(jì)監(jiān)督,要重點(diǎn)關(guān)注參股企業(yè)財(cái)務(wù)信息和經(jīng)營(yíng)情況;對(duì)區(qū)屬國(guó)企負(fù)責(zé)人開展的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),應(yīng)當(dāng)將參股投資、與參股企業(yè)關(guān)聯(lián)交易等有關(guān)事項(xiàng)列入重點(diǎn)審計(jì)內(nèi)容。規(guī)定了參股投資過程中,區(qū)屬國(guó)企、股權(quán)代表有關(guān)違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資行為的責(zé)任追究。
(七)附則。明確不適用范圍、規(guī)定的解釋單位和施行時(shí)間等。